Qu'est-ce que le Plan Épargne Retraite ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un dispositif d'épargne introduit en 2019 par la loi Pacte, destiné à encourager la constitution d'une épargne en vue de la retraite, sous forme de capital ou de rente. Il a vocation à simplifier et harmoniser les différents produits d'épargne retraite existants, en remplaçant notamment le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire) et les contrats Madelin.
Souplesse des versements
Les épargnants peuvent effectuer des versements réguliers ou ponctuels selon leurs capacités d’épargne.
Choix de la sortie
Au moment de la retraite, le titulaire peut choisir de récupérer son épargne sous forme de capital (en totalité ou partiellement) ou de rente viagère.
Fiscalité incitative
Les versements sur le PER peuvent être déductibles du revenu imposable, dans certaines limites, offrant ainsi un avantage fiscal immédiat.
Indisponibilité
Les sommes versées sur le PER sont, en principe, bloquées jusqu’à l’âge de la retraite. Toutefois, des cas de déblocage anticipé sont prévus, notamment pour l’acquisition de la résidence principale ou en cas d’accidents de la vie.
Transférabilité
Il est possible de transférer son épargne d’un ancien produit d’épargne retraite vers le PER, ou d’un PER vers un autre, afin de regrouper son épargne et potentiellement bénéficier de meilleures conditions.
Décès de l’épargnant
En cas de décès avant la liquidation de la retraite, le capital constitué est transmis aux bénéficiaires désignés, hors droits de succession.
Prestataire
Le PER peut être souscrit auprès d’établissements variés : banques, compagnies d’assurance, mutuelles, institutions de prévoyance.
Le Plan Épargne Retraite est un outil d'épargne moderne, flexible et fiscalement attractif pour préparer sa retraite sereinement. Pour ceux qui cherchent à sécuriser leur avenir financier tout en bénéficiant d'avantages fiscaux actuels, le PER est une solution à considérer. Comme toujours, une consultation avec un conseiller financier est recommandée pour adapter ce dispositif à sa situation personnelle et à ses objectifs.
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Un grand merci à Coline Nouvellon pour notre recherche et progression dans le programme de Garches. Nous avons apprécié sa réactivité, sa constance patiente , pour répondre à nos questions avec précision et pragmatisme...